Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 1-й квартал 2022 года?
Здравствуйте, объясните, как правильно заполнить 6НДФЛ за 1 кв 2022г.
При автоматическом заполнении получаются следующие:
начисленная з/п и начисленный ндфл - заполнятся с января по март (плюс в марте был уволен 1 сотрудник)
/удержанный ндфл/ заполняется с декабря по февраль.
в итоге получается сумма начисленного ндфл меньше, чем сумма удержанного.
как должно быть правильно?
При автоматическом заполнении получаются следующие:
начисленная з/п и начисленный ндфл - заполнятся с января по март (плюс в марте был уволен 1 сотрудник)
/удержанный ндфл/ заполняется с декабря по февраль.
в итоге получается сумма начисленного ндфл меньше, чем сумма удержанного.
как должно быть правильно?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: При автоматическом заполнении получаются следующие:начисленная з/п и начисленный ндфл - заполнятся с января по мартВерно, соответствует порядку заполнения Расчета, утвержденного Приказом ФНС РФ от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753 (ред. от 28.09.2021), а так же п. 2 ст. 223 НК, п. 3 ст. 226 НК.Цитата: /удержанный ндфл/ заполняется с декабря по февраль.Если з/пл вы выплачиваете в следующем месяце, т.е. за декабрь 21 в январе 22, за январь 22 в феврале 22 и т.д., то это верно, т.к. НДФЛ удерживается в момент выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), а п стр. 160 Р2 и по стр. 020 и 022 Р1 отражается именно сумма удержанного налога.Цитата: в итоге получается сумма начисленного ндфл меньше, чем сумма удержанного.Ну и что? Зачем вы их сравниваете? Вы же сами видите, что там данные разные отражаются.
Почитайте: http://xn-------43dbdldsoarnab2abo1a1aghft5a7aealjm7a4eym.ru.nds.monster/index.php?id=272336
http://xn-------43dbdldsoarnab2abo1a1aghft5a7aealjm7a4eym.ru.nds.monster/index.php?id=272336 -
geomech, хорошо, спасибо!
-
Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.
